看懂軍公教人員退休金制度只需要5分鐘！

最後更新日期：2024/01/29

2018年7月年金改革上路後，你知道對軍公教人員退休金制度造成了哪些影響嗎？為什麼有那麼多軍公教人員對年金改革感到忿忿不平？而一般勞工和軍公教人員的退休金又有什麼不同呢？貸款就找我用5分鐘讓你完整了解！

一般勞工與軍公教退休金的比較

每個人的退休金主要有3層來源：第1層為政府辦理的強制社會保險（勞工保險），第2層是雇主提供的職業退休金制（勞工退休金），第3層為勞工個人準備的退休金。而軍公教人員退休金在1、2層和一般勞工有所不同。

台灣勞保收費比例為勞工自費2成、雇主7成、政府1成；勞退是雇主為勞工按月提繳不低於每月工資6％的職業退休金。當然勞工本人可再另外提撥。而軍公教人員保險為軍公教自費3.5成，其餘6.5成由政府或學校支付。退撫制度按照軍公教人員的退休年齡、請領資格訂定規則與計算方式。

一般勞工和軍公教人員退休金最大的差別，在於年金改革前，中華民國政府為了優待軍公教人員，只要將退休金、保險養老給付存在臺灣銀行內，即可享有18％的優惠存款利率，這筆龐大的潛在負債就是年金改革的起源。

什麼是年金改革？

若按照原有18％的優惠存款利率制度，台灣將產生18兆的隱藏負債。如果不改革，最快再5年，台灣就會變成下一個希臘宣布破產，對此政府設立國家年金改革委員會，並在2018年實施對中華民國國民（含軍人、公務員、教師、勞工及農民等）之退休金或國民年金制度的一連串改革。其中有4點的目的便是為了阻止軍公教退撫基金制度破產，分別為「取消18％優惠」、「逐年1％降低所得替代率」、「提高退休年齡」、「改變退休金計算基準」。這些都是讓軍公教人員有所不滿之處，認為違反了信賴保護原則及不溯及既往的法律規定，但大法官都已表示並不違憲。

了解更多： 釋字第782號解釋

軍公教人員退休年齡？

近10年來公務員平均退休年齡55歲，教師平均退休年齡54歲，軍人平均退休年齡43歲。因近年退休人數攀升、國人生命餘年增加與人口結構改變等因素影響，已導致軍公教人員退撫基金在103年度首度發生當年收繳收入不足當年支出的失衡情形，讓年金改革針對退休年齡開始有所規範。其中軍人達一定服役年限或年齡無法升職即須強制退伍，故軍人退休年齡偏低。

軍公教人員退休金有多少

尚未年金改革前，民國84年前成為軍公教人員者皆適用18％政策。選擇「月退」（月領）者，每個月享有月退休俸，再加上公保給付的18%優惠存款利息；選擇「一次退」（一次領）者，則退休金和公保給付均可享有18%優惠存款利息，主要也配合全民健保制度之實施。

過去市場利率較高、軍公教人數較少的時代，18％制度為補貼軍公教所設立，但隨著時代的改變，軍公教人員的生活已今非昔比，市場存款利率也逐步降低。而「軍公教優惠存款利率」與「市場存款利率」之間的差距太大，相關爭議也是讓政府逐步推動改革的原因之一。

改革後，公教人員選擇月退休金者於2021年起年息已歸零。軍人月退金改革前後的差額分10年平均調降；選擇一次退休金者，無論軍公教，18％都分6年調降，預計到2025年僅剩6％。

軍公教人員退休金試算

為了協助改革後軍公教人員能了解退休制度與計算退休金，可以到中華民國退休基金協會查詢最新退休制度，銓敘部公務人員退休金試算器提供退休金試算。提醒你試算結果僅供參考，實際退休年資、基數仍應依銓敘部退撫司最後審定結果為準。整體來說相較年改前，無論是月退俸或終身俸，大約打了7折不等。

年金改革後還會破產嗎？

前面有提到無論是勞工或是軍公教人員，退休金都有一定比例為雇主或政府給付。年金改革後，雖然政府要負擔的負債會逐年降低，但不代表軍公教退休金破產危機已經消滅，只是延長年限而已。除了公職人員，政府的各種退休金制度很多都已入不敷出。無論國民年金、勞保、勞退都有破產可能。提醒大家還是及早做好理財規劃，第3層退休金來源掌握在自己手中。

軍公教人員退休金可以用來貸款嗎？

一般軍公教人員，由於薪水穩定，多數銀行對於軍公教人員都有特別的信用貸款優惠方案。但在銀行看來，退休人員的退休金只能作為生活的基本保障，往後若遇到無法償還貸款的情形，根據公務人員退休資遣撫卹法第69條規定，退休金專戶內存款也不得作為抵銷、扣押、供擔保或強制執行之標的。因此軍公教人員想利用退休金在銀行申貸較為困難。有貸款需求的軍公教朋友可以找貸款就找我，我們提供專屬的軍公教貸款優惠，有退休金即可辦理。

結語

雖說軍公教人員退休金在年金改革後仍然比其他職業高，退休生活也較為穩定，但計畫永遠趕不上變化。貸款就找我建議大家還是要好好分配退休金比例，以免有突發狀況卻沒有足夠的資金解決。